Calculateur d’impôt sur la paie au Québec pour les employeurs

Comment puis-je calculer ma paie? Vous commencez à traiter la paie au Québec?

Utilisez ce calculateur de retenues d’impôt simple et gratuit, mais puissant, pour estimer la paie de vos employés – soit salariés ou horaires – au Québec.

Remplissez les champs ci-dessous pour effectuer un calcul rapide. Assurez-vous d’activer le mode avancé pour obtenir des calculs plus précis.

Veuillez noter que le calculateur de paie canadien d’ADP (le « Calculateur ») vise uniquement à fournir des directives générales et des estimations. Le Calculateur n’est pas conçu pour fournir des conseils fiscaux, juridiques ou professionnels d’une autre nature. Bien que tous les efforts soient déployés pour fournir de l’information à jour, les lois en matière d’impôt changent régulièrement et peuvent varier selon la province ou le territoire de l’employeur et de l’employé. Vous devriez consulter un conseiller ou un comptable professionnel pour obtenir des conseils relatifs à des exigences ou à des préoccupations précises.

Tranches d’imposition provinciales et fédérales au Québec (2024)

Votre revenu imposable vous situe dans l’une des tranches d’imposition provinciales et fédérales suivantes :

Tranches d’imposition au Québec	Taux d’imposition au Québec
Première tranche de 51 780 $ ou moins	14 %
Plus de 51 780 $ à 103 545 $	19 %
Plus de 103 545 $ à 126 000 $	24 %
Plus de 126 000 $	25,75 %

Pour obtenir de l’information à jour, visitez le site de Revenu Québec.

Tranches d’imposition fédérales au Canada	Taux d’imposition fédéral au Canada
Première tranche de 55 867 $ ou moins	15 %
Plus de 55 867 $ à 111 733 $	20,50 %
Plus de 111 733 $ à 173 205 $	26 %
Plus de 173 205 $ à 246 752 $	29 %
Plus de 246 752 $	33 %

Pour obtenir de l’information à jour, visitez le site Canada.ca.

Revenu d’emploi

Revenu d’un travail indépendant

Les travailleurs autonomes ont la responsabilité de faire le suivi de leurs revenus et de payer leurs impôts et toute autre retenue puisqu’ils ne peuvent pas compter sur le service de la paie pour consigner ces renseignements. Il est important de séparer ces montants des revenus sur lesquels des retenues au titre du Régime de pensions du Canada (RPC) / Régime de rentes du Québec (RRQ) et de l’assurance-emploi (AE) sont prélevées.

Déduction des cotisations à un REER

Les cotisations à un REER peuvent faire l’objet d’une déduction, ce qui vous permet d’économiser sur votre déclaration de revenus. Le plafond de cotisation à votre REER est défini en fonction du salaire que vous avez touché au cours de l’année précédente.

Autres revenus à comprendre au Québec

Qu’est-ce que le revenu en intérêts?

Le revenu en intérêts renvoie à l’argent tiré de placements faits dans des bons du Trésor ou d’autres instruments financiers. C’est le montant que les institutions financières versent aux titulaires de compte qui leur confient de l’argent. Le revenu en intérêts est imposé au Québec dans le cadre du revenu imposable d’un particulier et est assujetti aux impôts fédéraux et provinciaux. Le montant d’impôt payé sur le revenu en intérêts dépend du revenu total du particulier et de la tranche d’imposition dans laquelle il se situe.

En quoi consistent les revenus hors exploitation?

Les revenus hors exploitation renvoient aux revenus qu’un particulier touche par l’intermédiaire de placements, d’immeubles locatifs ou d’autres sources s’il ne participe pas activement à la génération de revenus. Les revenus hors exploitation sont imposés en vertu des lois fiscales du Québec.

Quels autres types de revenus existe-t-il?

Pour les résidents du Québec, les autres formes de revenus peuvent comprendre les suivantes et sont imposées selon le même taux que le revenu d’emploi :

• Bourses d’études
• Remboursement de cotisations inutilisées à un REER ou à un RPAC/RVER
• Recouvrement d’une déduction pour cotisations versées à un REER au profit du conjoint
• Recouvrement de déductions relatives aux ressources
• Prestations du Programme de protection des salariés
• Recouvrement de déductions pour achat d’outils
• Retraits de montants autorisés à un REER dans le cadre du régime d’accession à la propriété (RAP) et du régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)
• Prestation canadienne d’urgence (PCU)
• Prestation canadienne d’urgence pour les étudiants (PCUE)
• Prestation canadienne de la relance économique (PCRE)
• Autres revenus qui ne sont pas déclarés sur un feuillet T4, RL-1 ou RL-2

Foire aux questions

À quel moment faut-il payer les impôts au Québec?

Au Québec, la date limite pour produire les déclarations de revenus des particuliers, au provincial et au fédéral, est le 30 avril. Tout solde exigible doit aussi être payé au plus tard le 30 avril. Les résidents travailleurs autonomes ont jusqu’au 15 juin pour produire leur déclaration fédérale. Les personnes qui gagnent des revenus en tant que ressource de type familial ou que ressource intermédiaire ont également jusqu’au 15 juin pour produire leur déclaration au Québec.

Y a-t-il un remboursement de la taxe sur le carbone au Québec?

Il n’existe aucun programme de remboursement de la taxe sur le carbone au Québec. Il existe un programme de plafonnement et d’échange pour contribuer à réduire les émissions de gaz à effet de serre, tout en maintenant le coût du carbone peu élevé.

Quel montant d’impôt est prélevé sur un chèque de paie au Québec?

Le montant d’impôt prélevé sur un chèque de paie au Québec dépend des tranches d’imposition fédérale et du Québec dans lesquelles le particulier se situe.